せどりの確定申告｜必要になる条件・経費・青色申告の基礎

せどりで利益が出てきたら、避けて通れないのが確定申告です。この記事では、申告が必要になる条件、経費にできるもの、青色申告の基礎まで、初心者の方に向けてわかりやすく解説します。

※税務の取り扱いは個々の状況で異なります。最終的な判断は最寄りの税務署や税理士にご確認ください。本記事は一般的な情報提供です。

せどりで確定申告が必要になるのはどんなとき？

一般的な目安は次のとおりです。

会社員などの副業…給与以外の所得（売上−経費）が年間20万円を超える場合
専業・個人事業…所得が基礎控除額を超える場合

ここで大切なのは、「売上」ではなく「所得（売上−経費）」で判断する点です。売上が大きくても、仕入れや手数料などの経費を引いた利益が基準以下なら、必ずしも申告が必要とは限りません。

せどりで経費にできる主なもの

商品の仕入れ代金
送料・梱包資材
Amazonなどに支払う販売手数料・FBA手数料
せどりに使うツールの利用料
仕入れのための交通費・通信費（事業に使った分）

経費をきちんと計上できるかどうかで、納める税額は変わります。だからこそ、日々の記録が重要になります。

「事業所得」と「雑所得」の違い

せどりの所得は、規模や継続性によって事業所得か雑所得に区分されます。事業所得として認められると、後述の青色申告による控除など税制上の優遇を受けやすくなります。どちらに当たるかは状況によるため、判断に迷う場合は税理士に相談すると安心です。

青色申告のメリット

事前に開業届と青色申告の承認申請を出しておくと、青色申告特別控除（最大65万円など）や赤字の繰越といったメリットを受けられます。帳簿づけの手間は増えますが、利益が伸びてきたら検討する価値があります。

いちばん大事なのは「日々の記録」

確定申告でいちばん困るのは、後から売上・仕入れ・手数料をかき集める作業です。最初から記録を残しておくだけで、申告時の負担は大きく減ります。売上と手数料をツールで一元管理しておけば、この記録づくりがぐっと楽になります。せどりを副業で始める方はAmazonせどりは副業でできる？もあわせてご覧ください。